Η φορολογική διοίκηση της χώρας ενεργοποιεί από το τριήμερο του Αγίου Πνεύματος ένα τεράστιο πολυεπίπεδο επιχειρησιακό σχέδιο θερινών ελέγχων που θεωρείται από τα πιο εκτεταμένα και τεχνολογικά...

Πλήρες Κείμενο:

Η φορολογική διοίκηση της χώρας ενεργοποιεί από το τριήμερο του Αγίου Πνεύματος ένα τεράστιο πολυεπίπεδο επιχειρησιακό σχέδιο θερινών ελέγχων που θεωρείται από τα πιο εκτεταμένα και τεχνολογικά οργανωμένα που έχουν πραγματοποιηθεί ποτέ στην Ελλάδα με περισσότερους από 50.000 στοχευμένους και αιφνιδιαστικούς ελέγχους σε νησιά, τουριστικά θέρετρα, παραλιακές περιοχές, λιμάνια, αεροδρόμια, τουριστικά περάσματα, νυχτερινά κέντρα, beach bars, ξενοδοχειακές μονάδες, ενοικιαζόμενα δωμάτια, βίλες βραχυχρόνιας μίσθωσης, Airbnb καταλύματα, ταβέρνες, εστιατόρια, καφετέριες, κλαμπ, εταιρείες θαλάσσιου τουρισμού, ημερόπλοια, τουριστικά λεωφορεία, μαρίνες, χώρους στάθμευσης, επιχειρήσεις ενοικίασης αυτοκινήτων και μηχανών, καταστήματα λιανικής, εμπορικά τουριστικά σημεία, καντίνες, περίπτερα, συναυλιακούς χώρους, πανηγύρια, θεματικά πάρκα, χώρους εκδηλώσεων, πολυτελείς υπηρεσίες VIP φιλοξενίας και γενικά κάθε δραστηριότητα που παρουσιάζει έντονη εποχική εισπρακτική δραστηριότητα με υψηλή πιθανότητα φοροδιαφυγής ή απόκρυψης συναλλαγών.

Η επιχείρηση θα εξελιχθεί σε τρία βασικά στάδια που περιλαμβάνουν προληπτική ψηφιακή χαρτογράφηση ύποπτων επιχειρήσεων, συνεχείς επιτόπιες αποστολές ελέγχου και μεταγενέστερη ηλεκτρονική διασταύρωση οικονομικών στοιχείων με στόχο όχι μόνο την επιβολή προστίμων αλλά και τη δημιουργία πλήρους φορολογικού φακέλου για κάθε ύποπτη δραστηριότητα ώστε να εντοπιστούν κρυφά έσοδα, αδήλωτα μετρητά, εικονικές συναλλαγές, πλαστές δαπάνες, παράνομη χρήση POS, μη διαβίβαση αποδείξεων και αδικαιολόγητες τραπεζικές κινήσεις. Η ΑΑΔΕ έχει ήδη δημιουργήσει ειδικούς χάρτες επικινδυνότητας στους οποίους καταγράφονται επιχειρήσεις με ιστορικό παραβάσεων, απότομη αύξηση ή μείωση τζίρου, ύποπτα χαμηλές αποδείξεις σε ώρες αιχμής, ασυμφωνίες ανάμεσα σε POS και myDATA, μεγάλες αποκλίσεις σε σχέση με άλλες ομοειδείς επιχειρήσεις της ίδιας περιοχής και περιπτώσεις όπου τα δηλωμένα οικονομικά στοιχεία δεν συμβαδίζουν με την πραγματική εικόνα πολυτέλειας ή κατανάλωσης που παρουσιάζει η επιχείρηση.

Οι ελεγκτές θα χρησιμοποιούν tablets συνδεδεμένα σε πραγματικό χρόνο με τα πληροφοριακά συστήματα της ΑΑΔΕ και θα έχουν τη δυνατότητα μέσα σε λίγα δευτερόλεπτα να βλέπουν το πλήρες οικονομικό αποτύπωμα μιας επιχείρησης δηλαδή ημερήσιο και ετήσιο τζίρο, ιστορικό αποδείξεων, δηλώσεις ΦΠΑ, διαβιβάσεις myDATA, κινήσεις POS, φορολογικές εκκρεμότητες, παλαιότερα πρόστιμα, καταγγελίες πολιτών, στοιχεία τραπεζικών λογαριασμών, στοιχεία προμηθευτών, αγορές προϊόντων, ακόμα και στατιστικά σύγκρισης με επιχειρήσεις παρόμοιου μεγέθους και δραστηριότητας ενώ παράλληλα οι ομάδες ελέγχου θα είναι διασυνδεδεμένες με το κεντρικό επιχειρησιακό κέντρο ώστε να μεταδίδουν ζωντανά φωτογραφίες, βίντεο, αριθμούς αποδείξεων και δεδομένα συναλλαγών.

Το σχέδιο προβλέπει ότι πολλοί έλεγχοι θα πραγματοποιούνται μεταμφιεσμένα με ελεγκτές που θα εμφανίζονται ως πελάτες, τουρίστες ή ταξιδιώτες ώστε να διαπιστώνουν αν εκδίδονται αποδείξεις κανονικά πριν αποκαλύψουν την υπηρεσιακή τους ταυτότητα ενώ σε περιοχές με αυξημένο κίνδυνο φοροδιαφυγής θα πραγματοποιούνται μαζικές συντονισμένες επιχειρήσεις με ταυτόχρονη παρουσία πολλών συνεργείων ώστε να αποτραπεί η μεταφορά χρημάτων ή στοιχείων από επιχείρηση σε επιχείρηση.

Ιδιαίτερο βάρος θα δοθεί στις βραδινές ώρες όταν παραδοσιακά αυξάνονται οι παραβάσεις ειδικά σε beach bars, νυχτερινά κέντρα, μουσικές σκηνές και μαγαζιά υψηλής κατανάλωσης αλκοόλ όπου πολλές φορές παρατηρείται έκδοση πρόχειρων σημειώσεων αντί αποδείξεων ή χρήση δεύτερων μη δηλωμένων ταμειακών μηχανών.

Οι φορολογικές αρχές θα εξετάζουν εξονυχιστικά αν οι αποδείξεις περνούν πραγματικά στο myDATA ή αν γίνονται εικονικές ακυρώσεις μετά την αποχώρηση των πελατών, αν υπάρχουν POS που λειτουργούν χωρίς διασύνδεση, αν χρησιμοποιούνται ξένα POS εξωτερικού για να αποκρύπτονται ελληνικά έσοδα και αν επιχειρήσεις δηλώνουν τεχνητά βλάβες στις ταμειακές τους για να μην κόβουν αποδείξεις.

Στο στόχαστρο θα μπουν επίσης επιχειρήσεις που εμφανίζουν ύποπτα μικρή κατανάλωση ρεύματος σε σχέση με τη δραστηριότητά τους καθώς αυτό θεωρείται ένδειξη ότι λειτουργούν λιγότερα δηλωμένα μηχανήματα από όσα πραγματικά χρησιμοποιούνται.

Παράλληλα θα γίνουν σαρωτικές διασταυρώσεις στις βραχυχρόνιες μισθώσεις όπου η ΑΑΔΕ θα συγκρίνει στοιχεία από πλατφόρμες κρατήσεων, τραπεζικές πληρωμές, αριθμούς παροχής ρεύματος και δηλωμένα εισοδήματα ώστε να εντοπίσει αδήλωτα ακίνητα ή ψευδείς δηλώσεις διαμονών ενώ σε αρκετές περιπτώσεις θα εξετάζονται ακόμη και τα social media επιχειρήσεων και influencers για να εντοπιστούν πολυτελείς εκδηλώσεις ή υψηλή πελατεία που δεν δικαιολογείται από τον δηλωμένο κύκλο εργασιών.

Οι ομάδες ελέγχου θα μπορούν άμεσα να επιβάλλουν πρόστιμα επί τόπου και να προχωρούν σε λουκέτο χωρίς προηγούμενη προειδοποίηση όταν διαπιστώνεται μη έκδοση πάνω από δέκα αποδείξεων ή αξία κρυφών συναλλαγών άνω των 500 ευρώ ενώ σε σοβαρές περιπτώσεις θα ζητείται πλήρης φορολογικός έλεγχος πολλών ετών προς τα πίσω με άνοιγμα τραπεζικών λογαριασμών, έλεγχο περιουσιακών στοιχείων και έρευνα για πιθανό ξέπλυμα χρήματος.

Σε περίπτωση πρώτης μεγάλης παράβασης επιβάλλεται κλείσιμο 48 ωρών αλλά αν υπάρξει επανάληψη μέσα στην ίδια ή την επόμενη χρονιά το λουκέτο διπλασιάζεται στις 96 ώρες ενώ σε υποτροπές μπορεί να φτάσει ακόμη και τις 10 ημέρες με ταυτόχρονη δημοσιοποίηση της παράβασης.

Οι φορολογικές αρχές θεωρούν ότι φέτος υπάρχουν πολύ περισσότερα ψηφιακά όπλα σε σχέση με προηγούμενα χρόνια επειδή πλέον σχεδόν κάθε συναλλαγή αφήνει ηλεκτρονικό ίχνος και έτσι μπορούν να εντοπιστούν αποκλίσεις μέσα σε πραγματικό χρόνο ακόμα και κατά τη διάρκεια λειτουργίας μιας επιχείρησης ενώ ειδικοί αλγόριθμοι τεχνητής νοημοσύνης αναλύουν συνεχώς ποιοι εμφανίζουν ύποπτη συμπεριφορά σε ώρες αιχμής, ποιοι δηλώνουν υπερβολικά χαμηλές αποδείξεις σε σχέση με τον όγκο πελατών, ποιοι παρουσιάζουν ξαφνικές μεταβολές τζίρου και ποιοι κάνουν επαναλαμβανόμενες διορθώσεις στοιχείων στο myDATA.

Ταυτόχρονα θα λειτουργεί γραμμή καταγγελιών πολιτών και τουριστών όπου οποιοσδήποτε θα μπορεί να αναφέρει αν δεν έλαβε απόδειξη ή αν είδε ύποπτες πρακτικές και οι πληροφορίες αυτές θα ενσωματώνονται άμεσα στο σύστημα αξιολόγησης κινδύνου της ΑΑΔΕ ώστε να αποστέλλονται νέες ομάδες ελέγχου ακόμα και μέσα σε λίγες ώρες από την καταγγελία.

Οι έλεγχοι θα κορυφωθούν από τα μέσα Ιουλίου έως τα τέλη Αυγούστου σε κοσμοπολίτικα νησιά και περιοχές με υπερτουρισμό όπου η κατανάλωση φτάνει σε ακραία επίπεδα και οι φορολογικές αρχές εκτιμούν ότι διακινείται τεράστιος όγκος αδήλωτου χρήματος κάθε καλοκαίρι ενώ ολόκληρη η επιχείρηση θα παρακολουθείται καθημερινά από ειδικό κέντρο επιχειρήσεων που θα αξιολογεί σε πραγματικό χρόνο ποια σημεία παρουσιάζουν τη μεγαλύτερη παραβατικότητα και πού πρέπει να σταλούν άμεσα νέες ομάδες ελεγκτών για αιφνιδιαστικές εφόδους.

Η επιλογή των posts/links γίνεται με ένα στατιστικό μοντέλο και μπορεί να μην απεικονίζει επακριβώς τη σειρά δημοτικότητάς τους